Контроль банков за соблюдением законодательства в сфере отмывания доходов.

Контроль банков за соблюдением законодательства в сфере отмывания доходов. Что нужно знать?

Банки усиливают контроль за операционной деятельностью компаний в рамках своих полномочий. Такое право им дает Закон о противодействии отмыванию доходов (Закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ).

Самостоятельно банк может признать банковскую операцию сомнительной, т.е. такой, которая имеет необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут производиться с целью вывода капитала из страны, финансирования «серого» импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей (Письмо Банка России от 04.09.2013 № 172-Т). Банк разработал более 120 признаков, содержащихся в классификаторе и указывающих на необычный характер сделки (Положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П). Также признаки необычных транзитных операций и операций, связанных с осуществлением ВЭД, закреплены в Письме ЦБ РФ № 236-Т от 31.12.2014 г.

Среди таких признаков:

  • зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;
  • списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
  • проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
  • проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);
  • деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
  • с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

При проведении международных расчетов:

  • получателем денежных средств либо товаров является третье лицо;
  • получатель платежа зарегистрирован на территориях с льготным налоговым режимом или не раскрывающих информацию о финансовых операциях;
  • переводы в пользу нерезидента в виде авансовых платежей по договору об импорте товаров, если условия расчетов и поставок не соответствуют сложившейся внешнеторговой практике;
  • другие признаки.

Законы по противодействию отмыванию доходов 2017

К сомнительным операциям на основании Письма ЦБ РФ от 26.12.2005 № 161 – Т банк может отнести операции, когда происходит:

  • систематическое снятие крупных сумм наличных денежных средств, особое внимание при снятии 80% и более от оборота по счетам (обналичивание);
  • регулярные зачисления крупных сумм на счета физических лиц с последующим снятием этих средств либо с их последующим переводом на счета третьих лиц в течение нескольких дней;
  • проведение операций, связанных с неправомерным возмещением НДС при экспорте товаров, когда экспортная выручка, в течение этого же дня возвращается нерезидентам по иным сделкам;
  • перевод сумм в крупных размерах резидентами в пользу нерезидентов по договорам импорта работ, услуг, без одновременной уплаты НДС по сделкам купли-продажи ценных бумаг, за товары, приобретаемые у нерезидентов на территории РФ либо за ее пределами, но не пересекающими таможенную границу.

Каковы же последствия признания банком операции сомнительной? Банк вправе:

  • блокировать интернет-банк и карты клиента
  • отказать в совершении операции, в случае двух отказов – закрыть счет в одностороннем порядке.

О таких операциях банк уведомляет Росфинмониторинг (финансовая разведка), который в свою очередь уведомляет ЦБ РФ, последний уведомляет все другие банки. Получив информацию, банки вправе заблокировать интернет-банк и карты, отказать в приеме на обслуживание, отказать в совершении операции, в случае двух отказов – закрыть счет в одностороннем порядке. В соответствии с законом банк обязан собирать сведения и документы по банковским операциям и иным сделкам, а клиент обязан их предоставлять. Не предоставление документов и сведений может привести к отказу в операциях, к закрытию счетов. Компания может попасть в «негативный список клиентов».

Какая ответственность предусмотрена за нарушение законодательства в этой сфере?

Клиент банка:

  • с 2017 года налагается административный штраф за неисполнение обязанностей по установлению бенефициарных владельцев: на должностное лицо - в размере от 30 000 до 40 000 рублей, на юридическое лицо – от 100 000 до 500 000 рублей;
  • по некоторым видам деятельности выписывается административный штраф должностному лицу – от 30 000 до 50 000 рублей, юридическому лицу – о 200 000 до 400 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 6 суток.

Банки:

  • лишение лицензии.

Меню - Новости

Почему "БиЭйГруп"?

1. Мастерская «индивидуального пошива». Мы работаем с каждым Клиентом по-особенному, исходя из его конкретных нужд, комбинируя готовые и уникальные решения, специально разработанные для каждой компании.
2. Комплексный подход. Мы стараемся предоставить решения по максимальному спектру задач, стоящих перед Клиентом. Наши специалисты разработали комплекс услуг по сопровождению бизнеса по принципу «одного окна», в том числе бухгалтерское, юридическое обслуживание, консультирование по финансовым и кадровым вопросам, услуги по интернационализации компании, сопровождение внешнеторговой деятельности и др.
3. Успех нашего Клиента – это и наше достижение, потому, что мы работаем на результат. В нашей команде трудятся профессионалы-практики с многолетним опытом качественной работы. Мы инвестируем деньги и время в повышение квалификации своих сотрудников и развитие передовых технологий.

S5 Box

Register

You need to enable user registration from User Manager/Options in the backend of Joomla before this module will activate.